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공고사항

카페24의 공고사항입니다.

공지일자 : 2019.03.13

내 부 회 계 관 리 규 정

 

  

1장 총 칙

 

1 (목적) 이 규정은 「주식회사등의 외부감사에 관한 법률(이하 ''이라한다)」 제8조 및동법 시행령(이하 ''이라한다) 9, 외부감사및 회계 등에 관한 규정(이하 외감규정이라 한다) 6조가 정하는바에 따라 ㈜카페24(이하 '회사'라한다)의 내부회계관리제도(이하 '내부회계관리제도')를 설계·운영·평가·보고하는데 필요한 정책과 절차를정하여 합리적이고 효과적인 내부회계관리제도를 설계·운영함으로써 재무제표 신뢰성을 제고하는데 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다.

 

2 (적용범위) ① 내부회계관리제도에관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 따른다.

② 연결재무제표에 관한 회계정보를 작성?공시하기 위하여필요한 사항에 관하여는 이 규정을 적용한다.

 

3 (용어의 정의) 이 규정에서 사용하고있는 용어의 정의는 다음과 같다.

1. ‘내부회계관리제도라 함은 내부회계관리의 목적을 달성하기 위하여 회사의 재무제표가 일반적으로 인정되는 회계처리기준에 따라 작성·공시되었는지 여부에 대한 합리적 확신을 제공하기 위해 설계·운영되는 내부통제제도의 일부분으로서, 이 규정과이를 관리 운영하는 조직을 포함한 모든 조직 구성원들에 의해 지속적으로 실행되는 과정을 말한다.

2. ‘내부회계관리자라 함은 법 제8조 제3항에따라 내부회계관리제도의 관리 및 운영을 책임지는 자로서 대표이사에 의해 지정된 자를 말한다.

3. ‘내부회계관리제도평가'라 함은 일정기간동안 내부회계관리제도의 설계와 운영이 효과적인지를 확인하는 절차로서 대표이사의내부회계관리제도의 효과성 점검절차 및 내부감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가절차를 포함한다.

4. ‘감사인이라 함은 법 제2조 제7호가목에 따른 회계법인을 말한다.


2장 회계정보의 관리

 

4(회계정보처리의 일반원칙) ① 회사는 내부회계관리제도에의하지 아니하고 회계정보를 작성하거나 내부회계관리제도에 따라 작성된 회계정보를 위조ㆍ변조ㆍ훼손 및 파기해서는 아니 된다.

② 회계정보의 식별ㆍ측정ㆍ분류ㆍ기록 및 보고 등 회계처리에 관하여는법 제5조 제1항에서 정하는 회계처리기준에 따른다.

 

5(회계정보의 식별ㆍ측정ㆍ분류ㆍ기록 및 보고) ① 회계정보에 대한식별ㆍ측정ㆍ분류ㆍ보고 등 회계처리방법 및 회계기록에 관한 사항은 제4조의 일반원칙에 따라 처리하되, 다음 각 호의 요건을 충족하여야 한다.

1. 재무상태표에 기록되어있는 자산, 부채 및 자본은 보고기간 종료일 현재 실제로 존재하여야 한다.

2. 재무상태표에 표시된자산은 회사의 소유이며, 부채는 회사가 변제하여야 할 채무이어야 한다.

3. 거래나 사건은 회계기간동안에 실제로 발생한 것이어야 한다.

4. 재무제표에 기록되지않은 자산, 부채, 거래나 사건 혹은 공시되지 않은 항목이없어야 한다.

5. 재무제표상의 자산, 부채, 자본, 수익과비용 항목은 제4조의 일반원칙에 따라 적정한 금액으로 표시되어야 한다.

6. 회계 거래나 사건은적절한 금액으로 재무제표에 기록되어야 하며, 수익이나 비용은 발생주의 원칙에 따라 적절한 회계기간에배분되어야 한다.

7. 재무제표의 구성항목은제4조의 일반원칙에 따라 분류, 기술 및 공시되어야 한다.

② 회사의 모든 회계정보는 원본서류 등과 함께 전표(전산시설을 포함)에 기록하여야 한다.

③ 내부회계관리제도에 의하여 작성된 회계정보는 정기적으로 내부회계관리자에게보고되어야 한다.

 

6(회계정보의 오류통제, 수정 및 내부검증) 회사와 내부감사는 회계정보를 처리하는 과정에서 오류가 발생하지 않도록 회사의 회계정보가 제4조 및 제5조에 따라 작성되었는지 여부를 제17조에 의한 점검 및 제18조에 의한 평가를 통해 확인한다.

 

7(회계기록의 관리·보존) ① 회계장부는 보조원장, 총계정원장 등의 회계보조장부와 재무제표로 구성된다.

② 회계장부는 전산운영시스템에 의한 전산장치에 보관하며, 권한 있는 자에 한해 접근 및 수정을 허용하고, 그 기록을 보관한다.

③ 회사는 내부회계관리제도에 의하지 아니하고 회계정보를 작성하거나 내부회계관리제도에의해 작성된 회계정보를 위조변조훼손 및 파기하거나그러한 행위를 지시하여서는 아니된다.

④ 회사는 회계정보의 위조변조훼손 및 파기를방지하기 위한 보안절차, 접근통제절차 등 필요한 절차를 수립하여 운영하여야 한다.

 

3장 내부회계관리제도 관련 임직원의 업무 및 교육 등

 

8(업무분장 및 책임) 회사는 신뢰할 수있는 회계정보의 작성·공시를 담당하는 부서 임직원의 업무를 적절히 분장하고, 권한과 책임을 규정하여야한다.

 

9(대표이사) ① 대표이사는 내부회계관리제도의관리·운영을 책임지고, 이에 필요한 제반 사항을 지원한다.

② 대표이사는 제10조의2에 따라 내부회계관리자를 지정한다.

③ 대표이사는 제17조에따라 내부회계관리제도 운영실태를 점검하고 보고한다. 다만, 대표이사가필요하다고 판단하는 경우 이사회 및 내부감사에 대한 보고는 내부회계관리자에게 위임할 수 있다

④ 대표이사는 제3항 단서에따라 내부회계관리자에게 보고를 위임하고자 하는 경우 보고 전에 그 사유를 이사회 및 내부감사에게 문서로 제출하여야 한다.

⑤ 대표이사는 제11조 제4항에 따른 내부감사의 요청 또는 감사인의 요청이 있을 경우 지체 없이 따라야 한다. 다만 특별한 사유가 존재할 경우 당해 요청을 거부할 수 있으며, 이경우 해당 사유를 내부감사 또는 감사인에게 문서로 제출한다.

 

10(내부회계관리자) ① 내부회계관리자는내부회계관리제도의 설계 및 운영을 총괄하고 이에 필요한 제반 사항을 지원한다.

② 내부회계관리자는 내부회계관리제도 설계 및 운영의 효과성을 점검한다.

③ 내부회계관리자는 제9조제3항 단서에 따라 이사회 및 내부감사에게 내부회계관리제도 운영실태를 보고한다.

 

10조의2(내부회계관리자의 자격요건과 임면절차) ① 내부회계관리자는다음 각 호의 요건을 모두 갖추어야 한다.

1. 회계 또는 내부통제에관해 전문성을 갖출 것

2. 상근이사일 것

② 제1항에도 불구하고 제1항 제2호의 요건을 충족하는 자가 없는 경우 제2호는 해당 이사의 업무를 집행하는 자로 보아 이를 적용한다.

③ 대표이사는 내부회계관리자를 지정한다.

④ 대표이사는 인사발령 등의 사유로 내부회계관리제도 관련 업무의 수행이불가능하거나 부적합하다고 판단하는 경우 제3항에 따라 내부회계관리자를 다시 지정한다.

 

11(내부감사) ① 내부감사는 제18조에 따라 내부회계관리제도 운영실태를 평가하고 보고한다.

② 내부감사는 회사의 회계처리 위반사실을 감사인으로부터 통보받은 경우외부전문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하고, 그 결과에 따라 대표이사에게 위반내용의 시정 등을 요구한다.

③ 내부감사는 제2항에 따른조사결과 및 회사의 시정조치 결과 등을 즉시 증권선물위원회와 감사인에게 제출한다.

④ 내부감사는 제1항 내지제3항의 직무를 수행할 때 대표이사에게 필요한 자료, 정보및 비용의 제공을 문서로 요청할 수 있다.

⑤ 내부감사는 대표이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에위반되는 중대한 사실을 발견하면 감사인에게 통보한다.

 

12(교육계획의 수립 및 실시 등) ① 회사는 대표이사, 내부회계관리자, 내부감사 및 회계정보를 작성, 공시하는 임직원(이하 대표이사등이라 한다)을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및이 규정에서 정하는 사항 등의 이해에 필요한 교육계획을 수립하고, 필요한 교육을 실시한다.

② 회사는 제1항에 따른교육의 성과평가를 실시하며, 그 결과는 차기 사업연도 교육계획에 반영한다.

③ 제2항의 평가결과는 제13조 제1항에서 정한 보상정책과 연계하여 운영할 수 있다.

 

13(내부감사 평가결과와 보상정책의 연계) ① 회사는 제18조에 따른 내부감사의 평가결과를 대표이사 등의 인사?보수 및 차기 사업연도내부회계관리제도 운영계획 수립에 반영한다.

② 제1항을 적용하기 위한세부적인 사항은 제24조 제4항에 따른 내부회계관리제도 업무지침에서 정한다.

 

4장 내부회계관리제도의 설계 및 운영

 

14(내부회계관리제도 설계 및 운영의 준거기준) 회사는 내부회계관리제도운영위원회 (이하 운영위원회라한다)에서 발표한 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'(이하 '개념체계'라 한다)에 따라 내부회계관리제도를 설계 및 운영한다.

 

15(내부회계관리제도의 설계 및 운영) 내부회계관리제도를설계 및 운영하는데 필요한 세부 사항은 제24조 제4항에따른 내부회계관리제도 업무지침에서 정한다.

 

5장 내부회계관리제도 평가 및 보고

 

16(내부회계관리제도 평가 및 보고의 준거기준) 대표이사, 내부회계관리자 및 내부감사는 운영위원회에서 발표한 '내부회계관리제도평가 및 보고 모범규준(이하 모범규준이라 한다)'에 따라 제17조에따른 점검 및 제18조에 따른 평가를 수행한다.

 

17 (대표이사의 운영실태 점검·보고의 기준 및 절차) ① 회사는 내부회계관리제도의효과성을 점검하기 위한 객관적인 성과지표를 마련 한다.

② 대표이사는 사업연도마다 내부회계관리제도의 효과성에 대한 점검을 수행하고, 주주총회, 이사회 및 내부감사에 보고한다.

③ 대표이사는 제2항에 따라이사회 및 내부감사에 점검결과를 보고할 경우 문서(이하 내부회계관리제도운영실태보고서라 한다)로 작성하여 대면(對面) 보고하여야 한다.

④ 제2항에 따른 점검, 보고의 세부 기준 및 절차는 다음 각호를 고려하여 제24조 제4항에 따른 내부회계관리제도 업무지침에서 정한다.

1. 내부회계관리제도가회사에 적합한 형태로 설계?운영될 것

2. 신뢰할 수 있는회계정보의 작성과 공시를 저해하는 위험을 예방하거나 적시에 발견하여 조치할 수 있는 상시적·정기적인 점검체계를 갖출 것

3. 1항에 따른 성과지표

4. 대표이사가 3호에 따른 성과지표 및 내부회계관리제도에 취약사항이 있는지에 대한 점검결과 등을 고려하여 회사의 내부회계관리제도가효과적인지에 대한 의견을 제시할 것

5. 내부회계관리제도에대하여 감리를 받은 경우 그 감리에 따른 시정조치 계획을 내부회계관리제도 시정조치 계획에 반영할 것

 

18 (내부감사의 운영실태 평가·보고의기준 및 절차)내부감사는 제17조 제3항에 따른 내부회계관리제도 운영실태보고서를 평가하고, 그 평가결과를 문서(이하 내부회계관리제도평가보고서라 한다)로 작성하여 이사회에 사업연도마다 보고한다. 이 경우 내부회계관리제도의 관리·운영에 대하여 시정 의견이 있으면그 의견을 포함하여 보고한다.

② 제1항에 따른 평가를위해 내부감사는 대면(對面) 회의를 개최하여야 한다.

③ 내부감사는 정기총회 개최 1주전까지 내부회계관리제도 평가보고서를 이사회에 대면(對面) 보고하여야 한다.

④ 제1항에 따른 평가, 보고의 세부 기준 및 절차는 다음 각 호를 고려하여 제24조 제4항에 따른 내부회계관리제도 업무지침에서 정한다.

1. 경영진 및 회사경영에 사실상 영향력을 미칠 수 있는 자가 회계정보의 작성·공시 과정에 부당하게 개입할 수 없도록 내부회계관리제도가설계 및 운영되는지를 평가할 것

2. 내부회계관리규정이실질적으로 운영되는지를 평가할 것

3. 대표이사가 내부회계관리제도운영실태보고서 작성에 관한 기준 및 절차를 준수하는지를 평가할 것

 

19(평가보고서 비치) 내부감사는 내부회계관리제도평가보고서를 본점에 5년간 비치한다.

 

20(평가결과 공시)대표이사 및 내부회계관리자는 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제159조에 따라 제출하는 사업보고서에 다음 각 호의 사항을 기재한 서류(이하내부회계관리제도 운영보고서라 한다)를 첨부하여야 한다.

1. 법 제8조 제1항에 따른 내부회계관리규정과 이를 관리·운영하는 조직 및 인력에 관한 사항

2. 법 제8조 제6항에 따른 감사인의 검토의견 또는 감사의견

3. 내부회계관리제도운영실태보고서

4. 내부회계관리제도평가보고서

② 제1항의 사업보고서에첨부할 내부회계관리제도 운영보고서는 ?외부감사 및 회계 등에 관한 규정 시행세칙? 별지 제3호의 양식을 참조한다.

 

6장 규정 위반시 조치사항등

 

21 (관련 규정 위반의 조치 등) 다음 각 호의 사항을 포함하여 내부회계관리규정을 위반한 임직원의 징계에 관하여는 인사규정에서 정한 바를 따른다.

1. 규정에 위반한 회계정보를작성하는 경우

2. 회계정보를 위조, 변조, 훼손 및 파기하는 경우

3. 규정에 위반한 내부회계관리제도를설계·운영 및 평가·보고하는 경우

4. 상기 각호를 지시하는경우

 

22 (규정 위반에 대한 대처방안)회사의 대표자 또는 기타 임직원이 이 규정을 위반하여 회계정보를 작성하게 하거나 공시할 것을지시하는 경우 해당 임직원은 이를 내부회계관리자에게 서면 또는 구두로 보고한다.

② 내부회계관리규정 위반을 지시한 임직원 또는 회사는 회사의 임직원이내부회계관리규정에 위반한 지시를 거부하더라도 그와 관련하여 불이익한 대우를 하지 않는다.

③ 제1항을 적용함에 있어다음 각 호에 해당하는 경우에는 내부감사에 보고하거나 내부신고제도에 신고한다.

1. 내부회계관리자가내부회계관리규정 위반을 지시하거나 그와 관련되어 있는 경우

2. 1항에 따라 보고하는 것이 부적절하다고 판단되는 경우

3. 2항에 불구하고 불이익한 대우를 하는 경우

④ 내부회계관리자가 제1항에따라 보고를 받은 경우 또는 내부감사가 제3항에 따라 보고를 받은 경우 내부회계관리자와 내부감사는 보고받은 내용을 검토하여 필요한 조치를 하고, 보고자의 신분 등에 관한 비밀을 유지한다.

 

23 (내부신고제도의 운영)회사는 내부회계관리규정 위반행위를 방지하기 위해 내부신고제도를 운영한다.

② 내부신고제도는 신고자의 신원을 보호하여야 하며, 신고와 관련하여 직접 또는 간접적인 방법으로 신고자 등에게 불이익한 대우를 해서는 아니 된다.

③ 제1항 및 제2항의 운영을 위한 세부사항은 내부신고제도 운영규정(이사회의 위임을 받아 대표이사가 별도로 정한다)’에서 정한다.

 

7장 보칙

 

24 (규정의 제·개정및 세부사항)이 규정의 제정및 개정은 내부감사의 승인 및 이사회의 결의를 거쳐야 한다.

② 제1항에 불구하고 법령, 다른 규정 등의 변경 및 조직체계의 변경 등에 의한 단순한 자구수정 및 용어변경 등 경미한 내용은 이사회 및내부감사 사후 보고로 갈음할 수 있다.

③ 내부감사와 이사회는 제정 및 개정의 사유를 문서(전자문서 포함)로 작성?관리하여야 한다.

④ 이 규정의 효율적인 운영을 위한 세부적인 사항은 이사회의 위임을받아 대표이사가 내부회계관리제도 업무지침으로 정한다.

 

 

부 칙

 

1 (시행일) 이 규정은 2018 11 1일부터 시행한다.

 

2 (연결재무제표에 관한 회계정보를 작성·공시하기 위하여 필요한 사항의 적용에 관한 적용례) 2조 제2항의개정규정은 2022 11일부터 적용한다.

 

3 (내부회계관리제도 설계·운영및 평가·보고 준거기준에 관한 적용례) 14조 및 제16조의개념체계모범규준 2019 1 1일부터 적용한다.

 

공지일자 : 2019.03.13

20기 정기주주총회 소집통지서


주주님의 댁내 평안과 건강을 기원합니다.

당사의 제20기 정기주주총회를 상법 365조와 당사 정관 제22조에 의거하여 아래와 같이 개최하오니 참석하여

주시기 바랍니다

-             -

1. 일  시 : 2019년 3월 28일(목) 오전 10시

2. 장  소 : 서울특별시 동작구 보라매로 5길 15 전문건설회관 2층 소회의실

3. 회의목적사항

   가. 보고 사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태보고
   나. 부의 안건  
  • 1호 의안 : 준비금 감소의 건 
  • 2호 의안 : 20기 재무제표 승인의 건
  • 3호 의안 : 사내이사 선임의 건

  

        

추천인

최대주주

와의관계

회사와의

거래내역

최용준

(사내이사)

) 카페24 투자전략팀 이사

) 한국콜마, 스팍스자산운용, 삼일회계법인

-

없음

없음

  • 4호 의안 : 상근감사 선임의 건

  

        

추천인

최대주주

와의관계

회사와의

거래내역

우종석

(상근감사)

) 유진그룹 재무기획팀 팀장

) 티켓링크, 엠파스, 코스메틱랜드, ㈜대우

-

없음

없음

  • 5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
  • 6호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건
  • 7호 의안 : 정관변경의 건(별첨참고)
4. 실질주주의 의결권행사에 관한 사항
금번 우리회사의 주주총회에는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다.
따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권 행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 주주총회에
참석하시어 의결권을 직접 행사하시거나 또는 대리인에게 위임하여 의결권을 간접 행사하실 수 있습니다.

5. 주주총회 참석시 준비물
가. 본인 직접행사 : 참석장, 신분증(외국인의 경우 투자등록증) 지참
나. 대리행사 : 참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인), 대리인 신분증 지참

※ 주주총회 참석하시는 주주에게 별도의 선물은 지급되지 않습니다.


2019313일대표이사 이재석(직인생략)


*별첨 : 정관 개정(안)


               

                ()

 

8 (주권의 발행과 종류)

①회사가 발행하는 주권은 기명식으로 한다.

②회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종류로 한다.

8 (주권의 발행과 종류)

①회사가 발행하는 주권은 기명식으로 한다.

전자

증권법

반영

<신설>

8조의2(주식등의 전자등록)

회사는 ?주식?사채 등의 전자등록에 관한 법률?2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다.

14 (명의개서대리인)

③이 회사의 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소, 신탁재산의 표시 또는 말소, 주권의 발행, 신고의 접수, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급하게 한다.

14 (명의개서대리인)

③회사는 주주명부 또는 그 복본을 명의개서대리인의 사무취급장소에 비치하고, 주식의 전자등록, 주주명부의 관리, 기타 주식에 관한 사무는 명의개서대리인으로 하여금 취급케 한다.

15 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)

①주주와 등록질권자는 그 성명, 주소 및 인감 또는 서명 등을 명의개서대리인에게 신고하여야 한다.

②외국에 거주하는 주주와 등록질권자는 대한민국 내에 통지를 받을 장소와 대리인을 정하여 신고하여야 한다.

③제1항 및 제2항의 변동이 생긴 경우에도 같다.

<삭제>

16(주주명부의 폐쇄 및 기준일)

③이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

15(주주명부의 폐쇄 및 기준일)

③이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.

17 (전환사채의 발행)

②전환으로 인하여 발행하는 주식은 기명식 보통주식으로 하고, 전환가액은 주식의 액면금액 이상의 가액으로 사채 발행시 이사회가 정한다.

16 (전환사채의 발행)

②전환으로 인하여 발행하는 주식의 종류는 기명식 보통주식으로 하고, 그 발행가액은 액면금액 또는 그 이상의 가액으로 사채 발행시 이사회가 정한다.

21(사채발행에 관한 준용규정)

13조 및 제14조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

20(사채발행에 관한 준용규정)

14조의 규정은 사채발행의 경우에 준용한다.

전자

증권법

반영

49 (외부감사인의 선임)

회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 주식회사의 외부감사에 관한 법률의 규정에 의한 감사인선임위원회의 승인을 얻어야 하고, 회사는 외부감사인을 선임한 후 최초로 개최되는 정기주주총회에 그 사실을 보고하여야 한다.

48 (외부감사인의 선임)

회사가 외부감사인을 선임함에 있어서는 주식회사의 외부감사에 관한 법률의 규정에 따라 감사는 감사인선임위원회의 승인을 얻어야 하고, 회사는 그 사실을 외부감사인을 선임한 이후에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

외감법 개정

반영

<신설>

<부칙> (시행일)

본 개정 정관은 정기주주총회에서 승인한 날부터 시행한다. 다만, 개정 후 제8, 8조의2, 14, 15, 16, 20조 내용은 『주식?사채등의전자등록에관한법률시행령』이 시행되는 날부터 시행하며, 개정 전 제8, 14, 15, 16, 17, 21조는 『주식?사채등의전자등록에관한법률시행령』이 시행되기 전까지 계속하여 유효하게 적용된다.

전자

증권법

반영


공지일자 : 2018.05.29

 

신주인수권 행사에 따른 신주발행 공고

 

당사는 2018529일 이사회에서 신주인수권 행사에 따른 신주발행을 결의하였는바 상법에 의거하여 이를 다음과 같이 공고하는 바입니다.

 

- 다 음 -

 
1. 신주인수권 행사에 따른 신주식의 종류와 수 : 기명식 보통주 90,000
(액면가 1주당 500)
2. 발행가액 : 1주당 57,000원정
3. 배정 및 인수방식 : 당사 정관 제10조 제2항 규정에 의거하여 미래에셋대우 주식회사에 57,000, 유안타증권 주식회사에 33,000주 배정하며, 각 회사가 인수 예정
4. 납입기일 : 20180614
5. 납입은행 : 우리은행 보라매지점
6. 기타 사항 : 기타 사항은 대표이사에게 일임함

 

2018529

 

카페24 주식회사

서울특별시 동작구 보라매로515(신대방동, 전문건설회관)

대표이사 이 재 석

공지일자 : 2018.05.02

외부감사인 선임관련

 

 

 

당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률제4조 및 제4조의2에의거 외부감사인을 선임하였으며,

동법 시행령 제3조의2 6항에 따라 외부감사인선임 사실을 당사 홈페이지에 공고합니다.


 

1. 외부감사인명 : 신한회계법인

2. 감사대상기간 : 20기부터 제22기까지 3개 사업연도 (2018 1 1~ 2020 12 31)

3. 선임일 : 2018 4 30

 


 

 

위와 같이 공고함.

 

 

 

 

 

 

 

2018-05-02

카페24주식회사

대표이사 이재석

공지일자 : 2018.03.29

19기 결산공고

   

연결재무상태표


 19           2017.12.31 현재

 18           2016.12.31 현재

(단위: )

 

19

18

자산

 

 

 유동자산

53,439,668,858

25,654,128,036

  현금및현금성자산

37,666,209,419

12,620,545,261

  금융기관예치금

201,522,800

1,140,426,081

  매출채권

13,966,074,714

10,545,132,704

  기타수취채권

443,988,768

286,961,960

  기타자산

660,119,507

882,779,834

  당기법인세자산

0

20,677,859

  재고자산

501,753,650

157,604,337

 비유동자산

18,478,254,201

20,199,492,265

  기타수취채권

2,744,348,180

3,254,879,188

  유형자산

12,172,342,917

11,863,085,837

  무형자산

995,512,061

1,592,712,776

  이연법인세자산

2,566,051,043

3,488,814,464

 자산총계

71,917,923,059

45,853,620,301

부채

 

 

 유동부채

29,500,927,816

24,458,568,882

  매입채무

2,016,501,576

869,255,331

  차입금

2,668,026,324

1,510,000,000

  기타지급채무

13,117,226,943

9,575,204,542

  당기법인세부채

294,836,589

27,881,325

  기타부채

11,404,336,384

12,476,227,684

 비유동부채

28,692,852,279

12,619,661,613

  차입금

91,600,000

2,433,707,790

  기타금융부채

26,775,589,726

8,647,092,000

  기타지급채무

326,036,900

209,709,900

  기타부채

1,499,625,653

1,329,151,923

 부채총계

58,193,780,095

37,078,230,495

자본

 

 

 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

13,724,142,964

8,775,389,806

  자본금

3,970,307,000

3,970,307,000

  자본잉여금

12,348,257,998

12,348,257,998

  기타포괄손익누계액

(171,086,304)

(28,714,442)

  이익잉여금(결손금)

(2,423,335,730)

(7,514,460,750)

 비지배지분

 

 

 자본총계

13,724,142,964

8,775,389,806

자본과부채총계

71,917,923,059

45,853,620,301

위와 같이 공고함.


2018-03-29

카페24주식회사

 대표이사 이재석



감사의견: 회사의 연결재무제표는 카페24주식회사와 그 종속기업의 20171231일과

20161231일 현재의 재무상태, 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을

한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게표시하고 있습니다.

대주회계법인 대표이사 권장시

 



재무상태표


19          2017.12.31 현재

18          2016.12.31 현재

(단위 : )

 

19

18

자산

 

 

 유동자산

46,617,927,699

22,078,528,751

  현금및현금성자산

34,247,987,275

8,763,027,389

  금융기관예치금

0

940,426,081

  매출채권

11,316,591,132

11,230,689,330

  기타수취채권

334,765,495

110,765,097

  기타자산

580,491,549

898,479,875

  당기법인세자산

0

20,623,359

  재고자산

138,092,248

114,517,620

 비유동자산

18,847,795,868

20,796,649,453

  종속기업투자

2,449,766,278

2,449,766,278

  기타수취채권

2,153,507,051

2,675,576,828

  유형자산

10,962,182,629

10,833,224,617

  무형자산

941,986,102

1,543,788,170

  이연법인세자산

2,340,353,808

3,294,293,560

 자산총계

65,465,723,567

42,875,178,204

부채

 

 

 유동부채

25,847,108,417

23,394,247,857

  매입채무

565,108,462

697,821,800

  차입금

2,368,026,324

1,210,000,000

  기타지급채무

11,569,612,324

9,262,765,036

  당기법인세부채

102,889,864

0

  기타부채

11,241,471,443

12,223,661,021

 비유동부채

28,275,215,379

12,318,431,713

  차입금

0

2,342,187,790

  기타금융부채

26,775,589,726

8,647,092,000

  기타부채

1,499,625,653

1,329,151,923

 부채총계

54,122,323,796

35,712,679,570

자본

 

 

 자본금

3,970,307,000

3,970,307,000

 자본잉여금

12,348,257,998

12,348,257,998

 이익잉여금(결손금)

(4,975,165,227)

(9,156,066,364)

 자본총계

11,343,399,771

7,162,498,634

자본과부채총계

65,465,723,567

42,875,178,204

위와 같이 공고함.

2018-03-29

카페24주식회사

대표이사 이재석


감사의견: 회사의 재무제표는 카페24주식회사의20171231일과

20161231일현재의 재무상태, 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을

한국채택국제회계기준에 따라 중요성의관점에서 공정하게 표시하고 있습니다.

대주회계법인 대표이사 권장시


공지일자 : 2018.03.14

19기정기주주총회 소집통지서

 

주주님의건승과 댁내 평안하심을 기원합니다.

당사 정관제15조 및 상법 제365조에 의거하여 제19기 정기주주총회를 아래와 같이 개최 하오니 부디 참석하여 주시기 바랍니다.

 

-          -

 

1.         :  2018 329(목요일) 오전 10

2.         : 서울시동작구 보라매로 5 15 전문건설회관 2층 소회의실

(TEL : 02-6276-1409)

3. 회의목적사항

. 보고사항 : 감사보고 및 영업보고

. 부의안건 :

1호 의안 : 19기 대차대조표, 손익계산서 및 결손금처리계산서 승인의 건

2호 의안 : 사외이사 선임의 건

3호 의안 : 감사선임(중임)의 건

4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건

5호 의안 : 감사 보수 한도액 승인의 건

6호 의안 정관 변경의 건(사업목적추가)

 

4. 실질주주의 의결권 행사에 관한사항

금번 당사의 주주총회에는 증권거래법 제 174조의6 5항에 의거증권예탁결제원이 주주님들의 의결권을 대리행사 할 수 없습니다. 따라서 주주님이 주주총회에 참석하여 의결권을직접적으로 행사하시거나 대리인에게 위임하여 의결권을 간접적으로 행사하실 수 있습니다.

 

5. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 주총 참석장, 신분증

- 대리행사 : 주총 참석장, 위임장(주주와대리인의 인적사항 기재, 인감 날인), 대리인의 신분증

 

2018   3   14

 

서울 동작 보라매로 5 15 전문건설회관

카페24 주식회사

       대표이사         (직인생략)

공지일자 : 2018.02.08

 

내부정보관리규정

 

 

1장 총 칙

 

1(목적) 이 규정은 ?자본시장과 금융투자업에 관한 법률?(이하 이라 한다) 및 제반 법규에 따른 신속?정확한 공시 및 임원?직원의 내부자거래 방지를 위하여 회사 내부정보의 종합관리 및 적절한 공개 등에 관한 사항을 정함을 목적으로 한다.

 

2(용어의 정의) 이 규정에서 내부정보라 함은 한국거래소(이하 거래소라 한다)의 코스닥시장 공시규정(이하 공시규정이라 한다) 1편에 의한 공시의무사항과 그 밖에 회사의 경영 또는 재산상황 등에 관한 것으로서 투자자의 투자판단에 영향을 미칠 수 있는 사항을 말한다.

이 규정에서 공시책임자라 함은 공시규정 제2조제4항에 따라 회사를 대표하여 신고업무를 수행할 수 있는 자를 말한다.

이 규정에서 임원이라 함은 이사(?상법? 401조의21항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 포함한다) 및 감사를 말한다.

1항부터 제3항 이외에 이 규정에서 사용하는 용어의 정의에 관하여는 관련 법령과 규정에서 사용하는 용어의 정의에 의한다.

 

3(적용범위) 공시, 내부자거래 및 내부정보관리에 관한 사항은 관련 법규 또는 정관에 정한 것을 제외하고는 이 규정에 따른다.

 

 

2장 내부정보의 관리

 

4(내부정보의 관리) 임원?직원은 업무상 알게 된 회사의 내부정보를 엄중히 관리하여야 하고, 업무상 필요한 경우를 제외하고는 내부정보를 사내 또는 사외에 유출하여서는 아니 된다.

대표이사는 내부정보 및 그와 관련된 문서 등의 보관, 전달, 파기 등에 관한 구체적인 기준을 정하는 등 내부정보관리를 위해 필요한 조치를 취하여야 한다.

 

5(공시책임자) 대표이사는 공시책임자를 정하여 지체 없이 거래소에 신고하여야 한다. 공시책임자를 변경한 때에도 또한 같다.

공시책임자는 내부정보관리제도의 수립 및 운영에 관련된 업무를 총괄하며 다음 각 호의 업무를 수행한다.

1. 공시의 집행

2. 내부정보관리제도의 운영 상황 점검 및 평가

3. 내부정보에 대한 검토 및 공시 여부의 결정

4. 임원?직원에 대한 교육 등 내부정보관리제도의 운영을 위해 필요한 조치

5. 내부정보의 관리를 담당하거나 공시업무를 담당하는 부서 또는 임원?직원에 대한 지휘 및 감독

6. 그 밖에 내부정보관리제도의 운영을 위해 필요하다고 대표이사가 인정한 업무

공시책임자는 그 직무를 수행함에 있어서 다음 각 호의 권한을 가진다.

1. 내부정보와 관련된 각종 서류 및 기록의 제출을 요구하고 열람할 수 있는 권한

2. 회계 또는 감사업무를 담당하는 부서, 그 밖에 내부정보의 생성과 관련이 있는 업무를 담당하는 부서의 임원?직원으로부터 필요한 의견을 청취할 수 있는 권한

공시책임자는 그 직무를 수행함에 있어 필요한 경우 관련 업무를 담당하는 임원과 협의할 수 있으며, 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.

공시책임자는 내부정보관리제도의 운영 상황을 정기적으로 대표이사에게(또는 이사회에) 보고하여야 한다.

 

6(공시담당자) 대표이사는 공시담당자를 정하여 지체 없이 거래소에 신고하여야 한다. 공시담당자를 변경한 때에도 또한 같다.

공시담당자는 내부정보관리와 관련하여 공시책임자의 지휘를 받으며 다음 각 호의 업무를 수행한다.

1. 내부정보의 수집과 검토 및 공시책임자에 대한 보고

2. 공시의 집행을 위해 필요한 업무

3. 공시 관련 법규의 변경 등 내부정보의 관리를 위해 필요한 사항의 확인 및 공시책임자에 대한 보고

4. 그 밖에 대표이사 또는 공시책임자가 필요하다고 인정한 사항

 

7(내부정보의 집중) 임원 및 각 부서의 장은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 적시에 공시책임자에게 그에 관한 정보를 제공하여야 한다.

1. 내부정보가 발생하거나 발생이 예상되는 경우

2. 내부정보 중 이미 공시된 사항을 취소 또는 변경해야 할 사유가 발생하거나 발생이 예상되는 경우

3. 그 밖에 공시책임자의 요구가 있는 경우
공시책임자 및 대표이사는 제1항에 따른 내부정보의 적시제공을 위해 회사 내의 정보전달 체계를 효율적으로 구축하여야 하며, 필요한 경우 공시의무사항과 관련된 업무의 결재과정에 공시책임자의 협조를 받도록 할 수 있다.

 

7조의2(최대주주 관련 정보의 관리) 공시책임자는 최대주주와 관련된 공시의무사항 및 조회공시 요구사항에 대한 공시업무를 원활히 수행하기 위하여 최대주주에게 관련 사실을 충분히 설명하고 해당 정보를 적시에 전달받을 수 있도록 정보전달 체계를 구축하여야 한다.

 

7조의3(종속회사 내부정보의 집중) 회사는 공시의무사항과 관련한 내부정보가 종속회사에서 발생하거나 발생이 예상되는 경우 종속회사로 하여금 그 내용을 회사의 공시책임자 또는 공시담당자에게 즉시 통지하도록 하여야 한다.

회사는 제1항에 따른 공시의무사항과 관련된 내부정보를 효율적으로 관리하기 위하여 종속회사에 공시관련 정보를 관리하는 자를 두도록 하며, 이를 지정하거나 변경하는 경우 회사의 공시책임자 또는 공시담당자에게 즉시 통보하도록 하여야 한다.

회사는 종속회사에게 공시업무에 필요한 범위에서 관련 자료의 제출을 요구할 수 있다.

 

8(내부정보의 사외제공) 임원?직원이 업무상의 이유로 회사의 거래상대방?외부감사인?대리인, 회사와 법률자문?경영자문 등의 자문계약을 체결하고 있는 자 등에 대하여 불가피하게 내부정보를 제공해야 하는 경우 공시책임자에게 이에 관한 사항을 보고하여야 한다.

1항의 경우 공시책임자는 관련 내부정보의 비밀유지에 관한 계약을 체결하는 등 필요한 조치를 취하여야 한다.

1항에 따라 내부정보를 제공함에 있어 공정공시의무가 발생하는 경우에는 이를 지체없이 공시하여야 한다(공시규정 제15조의 적용예외에 해당하는 경우는 제외한다).

 

 

3장 내부정보의 공개

 

9(공시의 종류) 회사의 공시는 다음과 같이 구분한다.

1. 공시규정 제1편 제2장 제1절에 따른 주요경영사항 신고 및 공시

2. 공시규정 제1편 제2장 제2절에 따른 조회공시

3. 공시규정 제1편 제2장 제3절에 따른 공정공시

4. 공시규정 제1편 제3장에 따른 자율공시

5. 법 제3편 제1장에 따른 증권신고서 등의 제출

6. 법 제159, 160조 및 제165조와 공시규정 제1편 제2장 제4절에 따른 사업보고서 등의 제출

7. 법 제161조에 따른 주요사항보고서의 제출

8. 그 밖에 다른 법규에 따른 공시

 

9조의2(공시대상의 확인) 이 규정에 따라 공정공시를 포함한 공시의무사항 해당 여부를 판단함에 있어서 공시규정 제6조제1항제4호에 의한 주가 또는 투자판단에 중대한 영향을 미치거나 미칠 수 있는 사항도 포함되도록 주의하여야 한다.

 

10(공시의 실행) 공시담당자는 제9조에 정한 공시사항이 발생한 경우 필요한 내용을 작성하고 필요한 서류 등을 갖추어 공시책임자에게 보고하여야 한다.

공시책임자는 제1항의 내용과 서류 등이 관련법규에 위반되지 않는지의 여부를 검토하여 이를 대표이사에게 보고한 후 공시하여야 한다.

 

10조의2(공시의 신속한 이행) 공시책임자는 제9조에 따른 공시사항이 발생한 경우 공시규정에 따른 공시시한 전이라도 해당 내부정보가 적시에 공시될 수 있도록 최선의 노력을 다하여야 한다.

 

11(공시 후의 사후조치) 공시책임자와 공시담당자는 공시한 내용에 오류나 누락이 있거나 취소 또는 변경하고자 하는 경우 지체 없이 공시규정 제30조에 따라 정정공시하는 등 이를 시정하기 위한 조치를 취하여야 한다.

 

12(언론사의 취재 등) 언론사 등으로부터 회사에 대한 취재요청이 있는 경우 원칙적으로 대표이사 또는 공시책임자가 이에 응한다. 필요한 경우 관련 부서의 임원?직원이 취재에 응하게 할 수 있다.

회사가 언론사 등에 보도자료를 배포하고자 하는 경우 공시책임자와 협의하여야 한다. 공시책임자는 필요한 경우 대표이사에게 보도자료의 배포와 관련된 사항을 보고하여야 한다.

공시책임자는 제2항에 따라 배포하는 보도자료의 내용이 공정공시 대상에 해당하는 경우에는 보도자료 배포 전까지 공시하여야 한다.

언론의 보도내용이 사실과 다르다는 것을 알게 된 임원?직원은 이를 공시책임자에게 보고하여야 한다. 공시책임자는 관련 사항을 대표이사에게 보고하고 필요한 조치를 취하여야 한다.

 

12조의2(보도내용의 확인) 공시책임자?공시담당자 및 내부정보 발생 부서는 언론사 등의 회사 관련 보도내용을 일상적으로 확인하여 사실과 다른 내용이 있는 경우 이를 시정하기 위한 조치를 취하여야 한다.

13(기업설명회) 대표이사는 IR활동이 코스닥시장상장법인의 경영책무임을 인식하고, 자발적?지속적으로 기업설명회를 개최하여 투자관계자와 신뢰를 구축하기 위해 노력하여야 한다.

회사의 경영내용, 사업계획 및 전망 등에 대한 기업설명회는 공시책임자와 협의하여 개최하여야 한다.

공시책임자 또는 공시담당자는 기업설명회의 일시, 장소, 설명회 내용 등을 개최 전일까지 공시하고, 관련 자료를 설명회 개최 전까지 거래소 공시제출시스템에 게재하여야 한다.
회사의 모든 임원·직원은 기업설명회 과정에서 공정공시 대상정보 중 사전에 공시되지 않은 사항이 공개되지 않도록 주의하여야 한다.

 

13조의2(풍문) 공시책임자는 시장에 풍문이 유포되어 있는 경우 관련 사업부서에 대한 의견조회 등을 통해 풍문 내용의 사실 여부 및 내부정보에 해당하는지 여부 등을 확인하여야 한다.

1항에 따른 확인 결과 당해 풍문이 공시규정에 따른 공시의무사항에 해당하는 경우 관련 정보를 공시하여야 한다.

 

13조의3(정보제공 요구) 주주 및 이해관계자 등으로부터 회사와 관련한 정보공개를 요구받은 경우 공시책임자는 당해 요구의 적법성 등을 검토하여 관련 정보를 제공할 것인지 여부를 결정하여야 한다.

공시책임자는 정보의 제공 여부를 결정하기 위하여 제공을 요구받은 정보가 투자자의 투자판단 및 주가에 영향을 미칠 수 있는지 여부에 대하여 법무담당 부서 또는 외부 법률전문가 등의 의견을 청취할 수 있다.

1항의 결정에 따라 정보를 제공하는 경우에는 제12조제3항을 준용한다.

 

 

4장 내부자 거래 등에 대한 규제

 

14(단기매매차익의 반환) 임원과 법 제172조제1항 및 법 시행령 제194조가 정하는 직원은 법 제172조제1항의 특정증권등(이하 특정증권등이라 한다)을 매수한 후 6개월 이내에 매도하거나 특정증권등을 매도한 후 6개월 이내에 매수하여 이익을 얻은 경우에 그 이익(이하 단기매매차익이라 한다)을 회사에 반환하여야 한다.

회사의 주주(주권 외의 지분증권 또는 증권예탁증권을 소유한 자를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)가 회사에 대하여 제1항에 따른 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구한 경우 회사는 그 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 필요한 조치를 취하여야 한다.

증권선물위원회가 제1항에 따른 단기매매차익의 발생사실을 회사에 통보한 경우 공시책임자는 지체 없이 다음 각 호의 사항을 회사의 인터넷 홈페이지에 공시하여야 한다.

1. 단기매매차익을 반환해야 할 자의 지위

2. 단기매매차익 금액

3. 증권선물위원회로부터 단기매매차익 발생사실을 통보받은 날

4. 단기매매차익 반환 청구 계획

5. 회사의 주주가 회사로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 회사가 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 회사를 대위(代位)하여 청구를 할 수 있다는 뜻

3항의 공시기간은 증권선물위원회로부터 단기매매차익 발생 사실을 통보받은 날부터 2년간 또는 단기매매차익을 반환받은 날 중 먼저 도래하는 날까지로 한다.

 

15(특정증권등의 매매 등에 대한 통보) 임원과 법 제172조제1항 및 법 시행령 제194조가 정하는 직원은 특정증권등의 매매, 그 밖의 거래를 하는 경우 그 사실을 공시책임자에게 통보하여야 한다.

 

16(미공개중요정보의 이용행위 금지) 임원?직원은 법 제174조제1항이 정하는 미공개중요정보(계열회사의 미공개중요정보를 포함한다)를 특정증권등의 매매, 그 밖의 거래에 이용하거나 타인에게 이용하게 해서는 아니 된다.